財務風險自查報告

第一篇：財務風險自查報告

根據中國證券監督管理委員會福建監管局《關於開展規範財務會計基礎工作專項活動的通知》（閩證監公司字 19號）（以下簡稱”《通知》”）的要求，為貫徹《通知》的相關精神，切實有效地開展財務會計基礎工作

，不斷完善並有效執行梅花傘業股份有限公司（以下簡稱“公司”）財務管理製度，提高財務信息披露質量，提高財務會計人員的整體素質
，進一步提升公司規範運作水平，2014年3月28

日，公司製訂了《關於開展規範財務會計基礎工作專項活動的工作方案》 (以下簡稱“《工作方案》”)，並成立專項活動領導小組
，財務風險自查報告。根據上述文件規定和工作方案的安排，本次專項活動時間為2014年4月至11月，分為三個階段
，4月至6月為公司自查自糾階段、7月至9月為實施專項檢查階段
、10月至11月為彙總分析和督導提高階段。

截至本自查報告日
，公司完成了自查自糾的階段性工作，形成了《梅花傘業股份有限公司關於開展規範財務會計基礎工作專項活動自查報告》(以下簡稱“《自查報告》”)
，並經公司董事會審計委員會和第二屆董事會第二十六次會議審議通過。現將本次專項活動的組織開展情況
、自查內容和發現問題以及擬訂的整改措施(包括整改期限、整改責任人)等報告如下：一
、專項活動組織與開展情況

(一)根據《工作方案》，公司對本次專項活動作出如下組織部署：

1、gongsizongjinglizuzhizhaokaizhuanxianghuodonglingdaoxiaozuhegongzuoxiaozudongyuanhuibingzuochujutibushu
，yaoqiugongzuoxiaozugaoduzhongshibencizhuanxianghuodong，qieshizhazhaocunzaiwentiyubuzu，zhidingzhenggaicuoshibingzhuxiangluoshidaowei，shigongsicaiwuhuijijichugongzuodedaojinyibutigao。

2、公司財務負責人組織相關人員認真學習福建監管局《通知》
、《福建轄區上市公司財務會計基礎工作調查問卷》和公司現有的各種財務製度與文件。

3
、公司財務負責人布置專項活動工作安排，就自查階段的分工、要求與時間安排等作出部署
，要求相關人員按規定時間認真完成自查內容，形成工作底稿和初步自查情況提交財務負責人審核。

4、公司審計部按照董事會審計委員會及工作方案的要求，製訂審計計劃並及時開展審計。

(二)根據《工作方案》，本次專項活動開展情況如下：

1、公司財務人員根據《調查問卷》分類整理

、彙總自查內容
，開展規範財務會計基礎工作專項活動自查報告，逐條檢查
，詳細說明情況，並形成自查工作底稿。

2、caiwubujingliduicaiwurenyuandezizhagongzuodigaoyuzizhajieguoxiangxifuhe
，duizizhafaxiancunzaidewentijinxingzhongdianhezha，bingtichuxiangyingdezizhahezhajieguo，tijiaocaiwufuzerenshenhe。

3
、財務負責人對財務部經理的自查結果進行了審核，對自查底稿的內容完善提出指導意見
，要求財務部按時提交專項活動自查報告。

4、按《工作方案》要求
，財務部將自查底稿與自查報告提交公司審計部。

5

、shenjibuanzhaozhidingdeshenjijihua，yijufujianjianguanjuxiangguanwenjianyaoqiuduizizhabaogaoneirongzhuxiangjihe

，shenzhazizhadigaobingjiuyucaiwukongzhixiangguanneirongjinxingshenhe

，tongshixiangshenjiweiyuanhuibaogaozhuanxianghuodongkaizhanqingkuang
，tingqushenjiweiyuanhuiduizizhagongzuodezhidao。

6
、財務負責人就自查階段工作開展情況、自查內容、發現問題或存在的不足、整改措施、zhenggaiqixianhezerenrendengqingkuangxiangzongjinglizuochuquanmianhuibao。shenjibujiuzhuanxianghuodongdejihejieguoyujianyixingchengneibushenjibaogaotijiaodongshihuishenjiweiyuanhuishenyi，bingxiangzongjinglizuochutongbao。

7
、根據自查情況與內部審計情況，形成了專項活動的自查報告提交董事會審議。二、自查工作的內容

依據《中華人民共和國會計法》、《企業內部控製基本規範》、《會計基礎工作規範》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關規定，公司逐項對照《調查問卷》進行了認真
、全麵的自查。公司在財務管理組織架構和人員配置、會計核算基礎工作規範性、資金管理和控製、財務管理和會計核算製度建設和執行、財務信息係統使用和控製、母mu公gong司si對dui子zi公gong司si財cai務wu管guan理li和he控kong製zhi等deng方fang麵mian的de財cai務wu會hui計ji基ji礎chu工gong作zuo較jiao為wei規gui範fan，同tong時shi按an相xiang關guan文wen件jian的de要yao求qiu也ye存cun在zai一yi定ding不bu足zu之zhi處chu需xu進jin一yi步bu加jia以yi完wan善shan，公gong司si為wei此ci提ti出chu整zheng改gai措cuo施shi
、整改期限和整改責任人，認真加以落實。三、自查結果及整改措施

（一）財務人員和機構設置基本情況

1、公司依據《中華人民共和國會計法》的規定，設置會計機構及財務人員。

2、公司按照國家《會計基礎工作規範》要求和公司章程、公司《財務會計管理製度》deguiding
，xuanpinzhuguanhuijigongzuofuzerenhehuijijigoufuzeren。gongsizhuguanhuijigongzuofuzerenhehuijijigoufuzerenzaicaiwuguanlifangmianjuyoulianghaodeguanlijingyan，youjiaoqiangdegoutongxietiaonengli。

3、公司對主管會計工作負責人和會計機構負責人有明確的崗位職責和考核製度。主管會計工作負責人
、會計機構負責人為公司經營班子成員。

4、zhuguanhuijigongzuofuzerenhehuijijigoufuzerenrenshiguanxijunzaibengongsi，weizaibengongsiyiwaideqitadanweilingquxinchou。zhuguanhuijigongzuofuzerenxidongshichangzhiqidi

，huijijigoufuzerenyukonggugudong、實際控製人和上市公司董事、監事
、高級管理人員不存在親屬關係，未在其他單位(上市公司母公司
、子公司以及參股公司以外的主體)兼職。

5、公司依據《會計基礎工作規範》yaoqiu，genjuhuijiyewuxuyaoshezhihuijigongzuogangwei，peibeihuijirenyuan。gangweizhizehekaohezhidumingque，gangweishezhifuheneibuqianzhiyaoqiu。xianyoucaiwuhuijirenyuanjunjubeixiangguanzhuanyezhishihezhuanyejineng，jubeihuijicongyezige，zhenggaibaogao《財務風險自查報告》。

6、公司《財務會計管理製度》依據《會計基礎工作規範》要求，對會計人員的離職交接做了規定
，會計人員離職交接嚴格按製度中的規定辦理。

7、會計人員的工作崗位嚴格實行定期輪換，會計人員任用實際采取了回避，但尚未形成書麵製度。

整改措施：修訂公司《財務會計管理製度》，對會計人員的工作崗位實行定期輪換及會計人員任用回避原則作出明確規定。

整改期限：2014年9月30日前

整改責任人：財務總監、主管會計工作負責人

8、公司重視會計人員的專業培訓，鼓勵會計人員自行參加各類會計職稱及執業資格考試，《財務會計管理製度》中明確要求公司財會工作人員須參加繼續教育培訓。

9、公司財務人員的聘任都是通過參加人才招聘會或是通過網絡人才招聘試用合格後錄用。

（二）會計核算基礎工作的規範性

1、公司根據《會計基礎工作規範》及公司財務管理製度的要求，記賬憑證後都附有合法的原始單據。

2、記賬憑證的編製：在憑證的編號上，采用按照發生經濟業務的先後順序編號
，對一筆經濟業務涉及兩張以上記賬憑證時，采取分數編號；“摘要”填寫對所記錄的經濟業務的簡要說明；將經濟業務中所涉及的全部會計科目，按照先借後貸的順序記入“會計科目”欄中的“一級科目”和“二級及明細科目”，並按應借
、應貸方向分別記入“借方金額”或“貸方金額”欄；憑證分別由有關人員簽章
，明確經濟責任。

……此處隱藏7520個字……風險、人人公開風險、人人製定措施

、人人參與監督的過程
，切實提高了廣大黨員幹部的廉政風險意識。

二、存在的主要問題

從總體上看
，我鎮開展廉政風險防範管理工作開局較好
，進展順利。但也存在一些問題，主要有：一是思想認識不到位。部分領導幹部對開展廉政風險防範管理工作重要性認識不清，認為本單位沒有管理、調配
、使用人、財、物等權力，不存在風險點，沒必要查找；有的領導幹部對廉政風險防範管理工作缺乏必要了解，抓落實的主動性不強
；一些黨員幹部對這項工作認識錯誤，認為廉政風險防範是領導的事，自己無職無權，與自己關係不大，參與的積極性、主動性不高。二是個別單位的工作還仍然停留在傳達、學習文件階段
，工作還沒有全麵開展。

三
、下一步工作要求及意見

今後，我鎮將按照“廉政風險要找準

、整改措施要管用
、規章製度要完善
、權力運行要規範，防範機製要健全”的目標
，以更加堅決的態度、更加有力的措施、更加紮實的工作，深入推進廉政風險防範管理工作
，確保取得實實在在的成效。

（一）加強宣傳促落實。進一步加大對全鎮開展廉政風

xianfangfanguanligongzuoxuanchuanlidu，shiguangdadangyuanganbuchongfenrenshikaizhancixianggongzuodezhongdayiyi，zengqiangdangyuanganbutebieshilingdaoganbuzhuahaoyufangfubaigongzuodezerengan
、緊迫感和自覺接受監督
、主動參與監督 、化解廉政風險的意識，使他們自覺融入到這項工作中來。

（二）強qiang化hua指zhi導dao促cu落luo實shi。各ge黨dang支zhi部bu要yao切qie實shi負fu起qi責ze任ren，積ji極ji主zhu動dong地di協xie助zhu鎮zhen紀ji委wei紮zha實shi推tui進jin工gong作zuo。一yi是shi要yao把ba好hao審shen核he關guan，對dui廉lian政zheng風feng險xian排pai查zha表biao逐zhu一yi進jin行xing審shen核he，看kan風feng險xian點dian查zha找zhao的de是shi否fou準zhun確que

，防fang範fan措cuo施shi是shi否fou具ju體ti管guan用yong。對dui應ying付fu了le事shi的de，要yao責ze令ling“返工”，直至通過為止。二是要加強廉政風險防範管理工作的檢查指導，及時發現和解決工作中的問題。

（三）抓住重點促落實。要按照貫徹落實科學發展觀的要求，確定重點崗位、重點領域和重點環節
，突出抓好擁有行政許可、行政審批及人、財
、物管理等關鍵崗位，著力解決涉及民生和人民群眾切身利益的重點、難點
、熱點問題，以重點帶全麵，有序推動預防腐敗工作向縱深發展。

（四）強化結合促落實。廉政風險防範管理工作是推進懲防體係建設的重要抓手
，是落實黨風廉政建設責任製的重要內容
，也是推動效能建設、黨務政務公開、製度建設等的重要載體。在具體工作中
，要做到七個結合:“與推進懲防體係建設結合起來、與落實黨風廉政建設責任製結合起來、與黨風廉政預警機製結合起來、與效能建設結合起來、與黨務政務公開結合起來、與維護群眾的切身利益結合起來
、與

開展反腐倡廉製度建設推進年活動結合起來”

，從而確保權力運行到哪裏，廉政風險防範措施就跟進到哪裏，最大限度地減少以權謀私
、權錢交易的體製機製漏洞，將腐敗現象遏製到最低程度。

（五）加強督查促落實。要按照鎮黨委
、政(zheng)府(fu)的(de)統(tong)一(yi)安(an)排(pai)

，穩(wen)步(bu)紮(zha)實(shi)地(di)推(tui)進(jin)各(ge)階(jie)段(duan)工(gong)作(zuo)，並(bing)將(jiang)每(mei)一(yi)階(jie)段(duan)的(de)工(gong)作(zuo)進(jin)展(zhan)情(qing)況(kuang)及(ji)時(shi)上(shang)報(bao)廉(lian)政(zheng)風(feng)險(xian)防(fang)範(fan)管(guan)理(li)工(gong)作(zuo)領(ling)導(dao)小(xiao)組(zu)辦(ban)公(gong)室(shi)，領(ling)導(dao)小(xiao)組(zu)辦(ban)公(gong)室(shi)將(jiang)不(bu)定(ding)期(qi)進(jin)行(xing)監(jian)督(du)檢(jian)查(zha)，指(zhi)導(dao)督(du)促(cu)各(ge)單(dan)位(wei)開(kai)展(zhan)工(gong)作(zuo)
，確(que)保(bao)廉(lian)政(zheng)風(feng)險(xian)防(fang)範(fan)管(guan)理(li)工(gong)作(zuo)取(qu)得(de)實(shi)效(xiao)。

2014年3月

第五篇：廉政風險自查報告

廉政風險防控自查報告

依照局黨組的會議安排，我通過認真學習《廉政風險防範機製建設工作實施方案》，針zhen對dui本ben所suo業ye務wu
，認ren真zhen查zha找zhao自zi身shen存cun在zai的de風feng險xian點dian，通tong過guo學xue習xi文wen件jian
，對dui照zhao工gong作zuo製zhi度du
，總zong結jie經jing驗yan等deng形xing式shi，積ji極ji認ren真zhen的de開kai展zhan黨dang風feng廉lian政zheng自zi查zha工gong作zuo

，現xian將jiang自zi查zha情qing況kuang報bao告gao如ru下xia：

—
、加強政治理論學習，進一步提高對黨風廉政建設重要性的思想認識

genjuwojutongyianpaibushu，renzhenzuzhikaizhanledangfenglianzhengjianshejiaoyuhegexiangyouguanfalvfaguidexuexi，tebieguanchelewenjiabaozonglizaiguowuyuanlianzhenggongzuodianshidianhuahuishangqiangtiaolianjiezilvdejianghuajingshenhe《中央關於加強和改進黨的作風建設的規定》，按照“八個堅持、八個反對”的要求，聯係實際抓落實，經常學習，做到逢會必學
，逢會必講黨風廉政建設問題

，使全所幹部職工的勤政廉政觀念
、貫徹執行黨的路線、方針、政策的自覺性和防腐拒變能力進一步增強。

堅持把黨風廉政建設工作作為推動股室建設的強大動

力，靠廉政樹形象。我所作為全局重點股室
，擔負著稅款征收、執法檢查等各項工作，我一方麵注意通過經常性的思想教育
，培養自己高度的責任心和無私奉獻的精神以及依法行

政
、勤qin政zheng為wei民min的de責ze任ren感gan，另ling一yi方fang麵mian結jie合he實shi際ji工gong作zuo
，健jian全quan工gong作zuo機ji製zhi，規gui範fan工gong作zuo流liu程cheng，維wei護hu群qun眾zhong的de切qie實shi利li益yi，加jia強qiang各ge項xiang工gong作zuo的de管guan理li，堅jian持chi嚴yan格ge管guan理li、落實到位
、不斷強化工作責任
，建立黨員幹部廉政風險點及防控措施公示表
、廉政風險點自查、分析、防範承諾表，使幹部職工要自重
、自警、自省
、自律
，守得住清貧
，耐得住寂寞
，抗得住誘惑
，管得住小節，做防腐拒變的典範。

二、圍繞工作
，明確責任

黨dang風feng廉lian政zheng建jian設she是shi一yi項xiang嚴yan肅su而er長chang期qi的de工gong作zuo
，要yao靠kao經jing常chang性xing的de思si想xiang教jiao育yu和he學xue習xi，要yao靠kao一yi係xi列lie化hua的de行xing之zhi有you效xiao的de製zhi度du措cuo施shi來lai約yue束shu和he規gui範fan。針zhen對dui我wo所suo的de工gong作zuo任ren務wu重zhong、人手少、條tiao件jian苦ku的de實shi際ji情qing況kuang
，通tong過guo經jing常chang性xing的de黨dang風feng廉lian政zheng建jian設she教jiao育yu，來lai引yin導dao和he培pei養yang人ren員yuan高gao度du的de無wu私si奉feng獻xian精jing神shen，默mo默mo無wu聞wen的de勤qin勞lao精jing神shen，不bu斷duan提ti高gao和he強qiang化hua股gu室shi的de凝ning聚ju力li
，增zeng強qiang依yi法fa行xing政zheng和he勤qin政zheng為wei民min的de責ze任ren感gan，加jia強qiang工gong作zuo人ren員yuan的de管guan理li，強qiang化hua措cuo施shi，嚴yan管guan與yu愛ai護hu緊jin密mi結jie合he

，人ren員yuan分fen工gong要yao明ming確que

，責ze任ren分fen明ming
，從cong而er使shi黨dang風feng廉lian政zheng建jian設she工gong作zuo在zai日ri常chang工gong作zuo中zhong變bian成cheng大da家jia的de自zi覺jiao行xing為wei。

三

、轉變作風，樹立部門形象

為確保黨風廉政建設目標任務的落實
，樹立“務實、高效、勤政

、廉潔”的部門形象
，我所通過標本兼治，加大從源頭預防和遏製腐敗的力度
，從強化意識、提高覺悟入手，一方麵認真組織開展“讀書思廉”教育，另一方麵強化黨風

廉政教育
，堅持利用業餘時間組織學習有關廉政教育法規條例
，對照“八個堅持
、八個反對”的要求，克服和糾正官僚主義
、形式主義
、享樂主義和拜金主義等腐敗行為
，辦任何事都要把“群眾擁護不擁護、讚成不讚成
、高興不高興
、答應不答應”作為股室工作的出發點的落腳。通過學習教育，提高了股室整體素質
，立足本職工作
，任勞任怨、愛崗敬業，使地政地籍股的工作有一個嶄新的局麵。

四、存在問題及整改措施

通過自查自糾，雖然主觀上沒有違反黨風廉政建設有關製度紀律
，但在客觀上仍不免存在這樣那樣的問題，特別是思想上、工作中仍存在一些不足


，一是存在黨風廉政建設反腐敗與我們關係不大的麻痹思想

；二是對黨風廉政建設和反腐敗工作在思想和方法上還不能完全適應新形勢發展的要

求，對照局黨組的要求，針對工作中存在的薄弱環節和不足

，下步在工作上要著重抓好以下三個方麵的工作：

一yi是shi進jin一yi步bu完wan善shan黨dang風feng廉lian政zheng建jian設she責ze任ren製zhi，明ming確que責ze任ren，抓zhua好hao基ji礎chu，堅jian持chi從cong我wo做zuo起qi，從cong現xian在zai做zuo起qi，創chuang造zao和he維wei護hu黨dang風feng廉lian政zheng建jian設she和he反fan腐fu倡chang廉lian的de小xiao環huan境jing。

二是結合我所麵臨“任務越來越繁重，難度越來越明顯”的新形勢，在實踐中進一步探索業務型
、學習型
、服務型股室，加強黨風廉政建設的工作思路，力求摸索總結可操作的反腐倡廉經驗做法

，力求總結出切實可行、行之有效的反腐

倡廉經驗，樹立一個良好的地稅管理人員形象，使我所的工作得到更高的創新與發展。

徐金喜

二〇一四年十一月