縣電力局內部審計自查報告(精選多篇)

第一篇：縣電力局內部審計自查報告

縣電力局內部審計自查報告

供電公司審計部：

縣電力局始建於一九九一年九月
，於一九九八年八月被供電公司（原地區電力局）協議代管，屬自收自支企業化管理的事業單位。下轄11個供電所、3個專業所、3個多經企業
，機關本部設有14個職能股室
，黨政工團婦機構健全
、運作正常。

目前，企業在冊職工327名，

現擁有35千伏變電站8座，開關站2座，主變容量18台/34090kva；有35千伏輸電線路11條118.11公裏

；6-10千伏配電線路41條1275.48公裏；0.4千伏供電線路1383.48公裏；配變1038台/46384kva

；固定資產累計達3868萬元。

近年來
，局黨委解放思想
、轉變觀念、與時俱進、開拓創新，高舉改革發展大旗
，團結和帶領廣大職工充分發揚“立足藏鄉
、負重奮進
、團結拚搏、追求卓越”的企業精神
，以求真務實的態度用心工作，使全局安全生產和經營管理取得可喜成效。供售電量首次突破1億千瓦時大關；
、供售電量突破2億千瓦時大關；供售電量又一次刷新了曆史最高紀錄，分別達到2.38億千瓦時和2.32億千瓦時。
、、連續三年上繳稅金突破300多萬元，被縣委、縣政府授予“納稅大戶”稱號；元月被市精神文明委員會授予“誠信單位”榮譽稱號；3月安全生產
、文明生產達標工作（簡稱“雙達標”）通過省電力公司整體驗收，同年被國家電網公司授予“戶戶通電工程先進單位”榮譽稱號。

近jin年nian來lai，我wo局ju內nei部bu審shen計ji工gong作zuo在zai供gong電dian公gong司si審shen計ji部bu的de正zheng確que領ling導dao下xia


，按an照zhao局ju黨dang委wei的de統tong一yi安an排pai部bu署shu，緊jin緊jin圍wei繞rao企qi業ye經jing營ying管guan理li中zhong心xin工gong作zuo
，突tu出chu重zhong點dian
，統tong籌chou安an排pai，以yi加jia強qiang資zi產chan、資金管理為主線
，著力抓好常規審計項目，深入開展中層領導幹部經濟責任審計，電費管理審計
，物資采購、供應

、管(guan)理(li)審(shen)計(ji)，年(nian)度(du)財(cai)務(wu)預(yu)決(jue)算(suan)報(bao)告(gao)審(shen)計(ji)
，電(dian)力(li)營(ying)銷(xiao)審(shen)計(ji)
，經(jing)濟(ji)合(he)同(tong)審(shen)計(ji)等(deng)重(zhong)點(dian)經(jing)濟(ji)領(ling)域(yu)的(de)審(shen)計(ji)監(jian)督(du)。在(zai)各(ge)受(shou)檢(jian)單(dan)位(wei)的(de)積(ji)極(ji)配(pei)合(he)下(xia)，審(shen)計(ji)工(gong)作(zuo)得(de)以(yi)順(shun)利(li)進(jin)行(xing)
，較(jiao)好(hao)地(di)完(wan)成(cheng)了(le)各(ge)年(nian)度(du)製(zhi)定(ding)的(de)各(ge)項(xiang)工(gong)作(zuo)任(ren)務(wu)，在(zai)完(wan)善(shan)內(nei)部(bu)管(guan)理(li)，促(cu)進(jin)廉(lian)政(zheng)建(jian)設(she)
，改(gai)善(shan)經(jing)營(ying)工(gong)作(zuo)，提(ti)高(gao)經(jing)濟(ji)效(xiao)益(yi)等(deng)方(fang)麵(mian)發(fa)揮(hui)了(le)有(you)效(xiao)的(de)審(shen)計(ji)監(jian)督(du)作(zuo)用(yong)。現(xian)將(jiang)近(jin)年(nian)來(lai)的(de)工(gong)作(zuo)情(qing)況(kuang)彙(hui)報(bao)如(ru)下(xia)：

一、內部審計管理工作

我局內審股成立於4月
，內部審計工作由局長直接管理，紀委書記分管。崗位設置為股長1名，審計專責1名
，先後製定了內部審計管理標準（含10項審計實施細則）和內審股工作標準（含內審股股長崗位工作標準，審計員崗位工作標準）。

我局內部審計工作在供電公司審計部的幫助指導下，較好地完成了各年度的審計工作任務。1、審計部通過抽調審計人員現場審計，現場培訓和委派到其他異地培訓等方式
，使縣局審計人員的整體業務素質有了很大的提高。2
、weileguifanshenjirenyuanzhiyedaodexingwei
，shenjibushikebajiaqiangduiwujianshe，guifanshenjidanganguanliheshenjijichugongzuozuoweishouyaorenwuzhuajinzhuashi，jingchangzuzhixianjushenjirenyuanxianghujiaoliu，xianghuxuexi

，zuizhongneibushenjigongzuozuodaotongyimoshi，tongyiguanli

，tongyiyaoqiu。

二、我局審計工作目標及原則

工作目標：內部審計工作以科學發展觀為指導，全麵貫徹落實“管理
、創新
、發展”的工作方針。樹立“防範重於糾正、製度促進管理

、監督寓於服務”的審計理念。以專項審計調查為主要方式，以揭示損失浪費問題為主要內容，以促進提高資金使用效益、減少損失浪費
、節省資源為主要目標。

工作原則：堅持“抓重點、求實效
、留餘地、上水平”的原則。1.抓重點，就是要緊緊圍繞我局中心工作
，抓住重點領域、重點單位、重點環節
、重點問題等開展審計監督工作。2.求實效
，就是內部審計工作計劃要注重實效。要通過科學安排審計項目，抓領導關心的具有普遍性、傾向性或典型性的問題
，並注意堅持點麵結合
，最大限度的發揮審計在維護企業權益、防範經營管理風險、健全內部控製、提高經濟效益等方麵的積極作用。3.留餘地
，就是內部審計計劃的安排要積極穩妥、量力而行、留有餘地

，要與內部審計力量相適應，堅持實事求是原則。要正確把握和處理好內部審計數量和質量的關係。4.上水平
，就是內部審計工作要把加強管理
、提高水平放在重要位置。一方麵審計工作本身要加強管理，健全製度，理順管理關係，建立有效的管理機製

，切實提高工作水平。

三
、我局審計項目的完成情況

---7月審計工作堅持以財務收支審計為基礎，以經濟責任審計、工程管理審計
、營銷審計為重點
，不斷拓寬審計領域，加大內部審計力度。三年來共完成的審計項目如下：

1、完成了9名中層幹部的離任經濟責任審計
，對被審計人在任期內的業績和存在的問題給予了正確的評價
，並出具了審計報告。

2、完成了基層供電所的財務收支、經費撥付
、各種獎金發放等情況的審計，共計22項。

3、完成營銷審計12項，通過審計發現個別供電所存在電費賬、表

、卡、冊不對口

第二篇：縣電力局內部審計管理辦法討論稿附一

縣電力局內部審計管理辦法

第一章：總則

第一條：為了加強縣電力局內部審計監督，使審計工作製度化
、法製化
，根據國家審計法規及《甘肅省電力公司內部審計實施細則》結合實際情況，特製定本辦法。

第二章：審計機構和人員

第二條；內部審計機構：

設立審計辦公室，根據工作需要配置若幹專職人員；

單位根據發展規劃，逐步形成多層次、多功能的審計監督體係。

第三條：內審人員應具有一定的政治素質、審計專業職稱、專業知識和審計經驗。

第四條：內審人員必須依法審計
、忠於職守、堅持原則

、客觀公正、廉潔奉公，不得濫用職權、徇私舞弊、玩忽職守。公司應對審計人員工作進行獎勵和處罰。

第五條：內審人員按審計程序開展工作，對審計事項應予保密
，未經批準不得公開。

第六條：內審人員依法行使職權
，受法律保護，任何部門、個人不得阻撓和打擊報複。

第三章：審計對象、範圍和依據

第七條：內部審計的對象：

1.縣電力局各職能部門
、員工；

2.基層各單位；

3.縣電力實業總公司及所屬企業
；

4. 局長（總經理）認為需要檢查的其他事項和人員。

第八條：內部審計範圍：

1.與財務收支有關的經濟活動
；

2.財務計劃的執行和決算；

3.資產的使用、管理及保值增值情況；

4.基建工程預、決算的真實合法性
；

5.國家財經法律、法規執行情況；

6.部門領導離任的經濟責任；

7.管理活動
、行政活動；

8.其他認定事項。

第九條：內部審計依據：

1.國家法律、法規、政策

；

2.省電力公司公司及市供電公司規章製度

；

3.縣電力局經營方針、計劃、目標；

4 ……此處隱藏3526個字……>前言

采用最好的工業實踐為審計標準，我們由相同的審計人員對公司兩個最大的煉油廠(懷丁和得克薩斯)的相同領域進行了“巡回”審計。這種審計方式為比較二者的內部控製和經營的效率
、效果提供了總體思路和結構
，並縮短了在第二個地點(得克薩斯)的de審shen計ji時shi間jian。為wei確que定ding懷huai丁ding煉lian油you廠chang是shi否fou取qu得de了le通tong過guo比bi較jiao得de克ke薩sa斯si煉lian油you廠chang顯xian示shi的de良liang好hao經jing營ying狀zhuang況kuang，我wo們men在zai完wan成cheng得de克ke薩sa斯si煉lian油you廠chang的de審shen計ji之zhi後hou，又you返fan回hui懷huai丁ding煉lian油you廠chang增zeng加jia了le一yi個ge星xing期qi的de審shen計ji。我wo們men相xiang信xin，這zhe種zhong審shen計ji方fang式shi的de改gai進jin增zeng加jia了le審shen計ji工gong作zuo的de效xiao果guo，並bing準zhun備bei在zai其qi他ta地di點dian的de審shen計ji中zhong運yun用yong。

目標和範圍

為(wei)了(le)對(dui)兩(liang)個(ge)地(di)點(dian)的(de)經(jing)營(ying)活(huo)動(dong)進(jin)行(xing)比(bi)較(jiao)
，確(que)定(ding)懷(huai)丁(ding)煉(lian)油(you)廠(chang)的(de)經(jing)營(ying)活(huo)動(dong)是(shi)否(fou)按(an)照(zhao)公(gong)司(si)管(guan)理(li)當(dang)局(ju)的(de)意(yi)圖(tu)進(jin)行(xing)並(bing)實(shi)施(shi)了(le)充(chong)分(fen)有(you)效(xiao)的(de)內(nei)部(bu)控(kong)製(zhi)製(zhi)度(du)，我(wo)們(men)的(de)審(shen)計(ji)檢(jian)查(zha)了(le)與(yu)原(yuan)油(you)收(shou)入(ru)
、貯油裝置、機動設備、內部審查、審計整改四個方麵職能活動相關的記錄、程序和政策，並評價了這些職能領域的內部控製狀況。審計包括了截止 1993年9月30日之前12個月內已經完成的業務和報告。

意見和結果

原油收入方麵

除了原油收入的計量和煉製原油磅數的計算方麵需要改進之外，內部控製是充分的，並有效地發揮了作用。

收入計量：實地測試表明儀表顯示的壓力比被證實的實際壓力平均每平方時低8磅。由於電腦采用儀表顯示的壓力數
，所以因儀表不精確使每次計量的原油收入量

比實際多出0.01個百分點。重複的錯誤導致每年原油輸入量比實際多14


，400桶。我們建議你們評估計量儀表的靈敏度。

另ling外wai
，我wo們men在zai一yi份fen報bao告gao中zhong發fa現xian兩liang個ge儀yi表biao讀du數shu的de第di四si位wei數shu字zi是shi令ling人ren迷mi惑huo的de，裝zhuang備bei部bu件jian表biao的de編bian製zhi員yuan把ba最zui後hou的de儀yi表biao讀du數shu往wang前qian四si舍she五wu入ru。計ji算suan機ji根gen據ju六liu位wei數shu字zi計ji算suan最zui終zhong讀du數shu並bing在zai必bi要yao時shi自zi動dong將jiang第di四si位wei數shu字zi四si舍she五wu入ru，於yu是shi
，約yue1／3的讀數比實際多出0.01個百分點。結果導致每年原油輸入量比實際多4
，800桶。我們請你們告訴裝備部件的編製員采用正確的計算機生成讀數。

被審單位答複:目前我們正在加強裝備部件表的安裝工作，以提高儀表計量的準確性並且在今年3月份我們舉行了有關這方麵工作的討論。我們準備在1994年3月31日以前安裝傳感計量儀。另外，我們已通知裝備部儀表的編製員(抄報員)糾正不正確的四舍五入計算做法。

輸入量磅數計算：下麵的事項不影響原油入庫量的準確性，但錯誤地表示了餘額的計算結果。

收入量分析員采用“十進製”加權平均比重將原油收入量的桶數換算成磅數
，結果8月份原油實際加工量少報告了7.7mm磅。我們建議使用“三進製”可能更精確些。中心程序報據美國石油學會(api)公布的原油比重範圍(38.5至43.5)來計算壓縮係數。由於懷丁煉油廠原油加工量中90％的原油比重都在 38.5以下，我們測算表明多報原油加工量0.9mm磅。我們建議根據美國石油協會公布的標準重新確定原油比重範圍，最好以20為起點。

被審計單位答複：關於原油加工量的重量單位換算，我們已於9月份開始采用每加侖加權平均磅數來計算
；另外
，關於較低的原油比重問題我們將在明年解決，準確地重新確定比重範圍並與“煉廠收入量報告係統”采用的標準一致。

原油裝置方麵

除了“維修管理係統”的工作積壓報告沒有說明時間(小時)外，內部控製是充分的，並有效地發揮了作用。

工作單：對372份非預防性維修工作單(包括“維修管理係統”10月份未處理的積壓報告)，我們發現有350份(占94％)沒有寫明完成維修所需要的時間。為便於評估工作量和完成情況，我們建議今後應在送交給“維修管理係統”的工作單上注明所需要的時間(小時)。

被審計單位答複
；關於在工作單上寫明預計所需要的時間，我們正在改進過程中。我們準備在年末之前呈送給你們一份準確彌補過去缺陷的時間表。

機動設備

除一些撥款負擔了不相關的采購支出外，內部控製是充分的並有效地發揮了作用。

撥款(專用的)

抽查了兩項機動設備撥款的使用情況
，發現都存在不恰當使用的問題。例如，用來購買小汽車的撥款(3128)#買了一台計算機，用來購買起重機的撥款 (3145)#買(mai)了(le)一(yi)輛(liang)小(xiao)汽(qi)車(che)。由(you)於(yu)購(gou)買(mai)計(ji)算(suan)機(ji)的(de)發(fa)票(piao)編(bian)入(ru)機(ji)動(dong)設(she)備(bei)類(lei)發(fa)票(piao)的(de)連(lian)續(xu)編(bian)碼(ma)中(zhong)
，很(hen)顯(xian)然(ran)，在(zai)資(zi)產(chan)分(fen)類(lei)帳(zhang)中(zhong)計(ji)算(suan)機(ji)作(zuo)為(wei)小(xiao)汽(qi)車(che)入(ru)帳(zhang)
，同(tong)樣(yang)，小(xiao)汽(qi)車(che)當(dang)作(zuo)起(qi)重(zhong)機(ji)記(ji)錄(lu)於(yu)資(zi)產(chan)分(fen)類(lei)帳(zhang)中(zhong)。我(wo)們(men)要(yao)求(qiu)會(hui)計(ji)部(bu)門(men)在(zai)內(nei)部(bu)審(shen)核(he)時(shi)取(qu)得(de)這(zhe)類(lei)采(cai)購(gou)的(de)批(pi)準(zhun)，檢(jian)查(zha)最(zui)近(jin)所(suo)有(you)由(you)撥(bo)款(kuan)支(zhi)付(fu)費(fei)用(yong)的(de)準(zhun)確(que)性(xing)和(he)正(zheng)確(que)性(xing)。

被審計單位答複：我們已經取得計算機和小汽車兩項采購業務的批準；另外，我們將在明年的內部審核中檢查全部的相關業務。

內部審核方麵

我們檢查了懷丁煉油廠的內部審核方案、工gong作zuo底di稿gao和he報bao告gao。這zhe些xie文wen件jian是shi非fei常chang好hao的de培pei訓xun資zi料liao，在zai我wo們men的de審shen計ji間jian隔ge期qi內nei為wei內nei部bu控kong製zhi提ti供gong了le有you效xiao的de補bu充chong。我wo們men相xiang信xin進jin行xing自zi我wo評ping估gu是shi保bao持chi健jian全quan內nei部bu控kong製zhi環huan境jing的de一yi個ge重zhong要yao因yin素su，並bing建jian議yi你ni們men采cai用yong最zui好hao的de方fang式shi進jin行xing內nei部bu審shen核he。

第五篇：內部效能監察審計自查報告---生活服務中心

內部效能監察審計自查報告

——生活服務中心

礦效能監察審計小組、紀檢監察科：

根據《關於對基層各單位進行內部效能監察審計的通知》，按照《紅柳煤礦效能監察審計暫行辦法》文件要求，結合今年上半年履行職責
、執行礦各項財務管理製度、完成經營管理目標任務等實際情況，對生活服務中心進行認真自查。現就自查情況報告如下：

一、生活服務中心基本情況

生活服務中心成立於2014年10月20日，現有7名工作人員.生活服務中心的工作職責就是負責全礦的後勤服務及保障工作，最大限度地滿足生產經營和員工生活的需要；更好地為生產、經營提供物質保證；更有效地保障我礦各項工作順利進行。

目前，我礦後勤工作承包給俱進物業公司負責具體運營，生活服務中心負責進行監管、協調、平衡、組織。主要範圍包括：會議室、礦多功能大廳會議服務，來賓接待服務。單身樓（1、2
、3、4號樓）
、聯建樓、辦公樓
、員工清真餐廳、鍋爐房、交換站、換熱站保潔服務管理及日常維修
、維護工作，礦區環衛、綠化以及礦通勤車的日常監管工作。

二、內部效能監察審計自查實施情況

1、健全組織、強化領導

為確保此次審計自查工作順利進行，生活服務中心成立了以生活服務中心黨支部書記、生活服務中心主任為組長的自查小組，積極開展了審計自查工作。

2
、認真自查、及時自糾

成立自查小組後
，我中心按照要求認真貫徹學習文件精神
，對照審計內容進行細致自查。做到不走過場，不留死角。

（1）嚴格按照考勤製度、獎金分配製度，對員工上半年考勤情況
、工資、單項獎、質量標準化獎等各類獎金、補貼分配、發放情況進行自查。員工原始考勤表、報工表、工資表及請銷假台帳齊全，無弄虛作假現象。

（2）嚴格按照出入庫製度
，對招待煙酒使用

、出入庫

、庫存等情況進行自查。庫房出庫手續、記錄台賬齊全
，無賬物不符現象。

2014年8月10日

紅柳煤礦生活服務中心