市屬國有企業董事會建設情況調查研究

為進一步深化國有企業改革
，加快建立健全法人治理結構，規範董事會運作
，近期市國資委組成專題調研組，對 戶(hu)市(shi)屬(shu)國(guo)有(you)企(qi)業(ye)董(dong)事(shi)會(hui)工(gong)作(zuo)開(kai)展(zhan)情(qing)況(kuang)進(jin)行(xing)調(tiao)研(yan)
，聽(ting)取(qu)企(qi)業(ye)董(dong)事(shi)會(hui)工(gong)作(zuo)情(qing)況(kuang)彙(hui)報(bao)
，征(zheng)求(qiu)董(dong)事(shi)會(hui)成(cheng)員(yuan)及(ji)企(qi)業(ye)領(ling)導(dao)班(ban)子(zi)成(cheng)員(yuan)對(dui)董(dong)事(shi)會(hui)工(gong)作(zuo)的(de)意(yi)見(jian)和(he)建(jian)議(yi)
，形(xing)成(cheng)有(you)價(jia)值(zhi)的(de)調(tiao)研(yan)材(cai)料(liao)，為(wei)市(shi)委(wei)
、市政府董事會改革提供決策依據。

一
、企業董事會的基本架構及運行狀況

2020年， 戶企業共召開董事會 次

，形成決議 項，審議事項涉及“三重一大”、企業重要經營活動
、財務預決算、企業年度工作計劃、年度工作報告、人員招聘
、重要人事任免、高級管理人員薪酬分配係數確定

、工資薪酬調整方案、股權投資、股權轉讓、公開招標
、工程改擴建、融資貸款、貸款擔保、貸款償還
、基本製度建設、公司章程修訂、公司戰略方針及中長期發展規劃等內容。

各企業為了規範董事會運作
，製定和完善了多項規章製度
，主要包括董事會議事規則、企業管理製度
、“三重一大”決策製度實施細則
、績效考核管理製度、公務車輛管理製度、公務接待管理製度、集團安全管理製度
、財務內部核算製度、內部審計管理製度、招標管理製度、工程物資管理製度
、子公司國有資產管理辦法及各種突發事件應急處置預案等。

二
、企業董事會建設存在的突出問題

一是董事會製度不夠健全。董事會基本製度體係一般包括：董事會的規模與構成
、董事的任職資格和條件、董事和董事會的職責職權、董事會專業委員會工作製度、董事會的會議與議事規則、董事會會議製度、信息與報告製度、董事會秘書工作製度、評價製度等。從調研的企業看
，董事會製度尚不夠健全，有關管理製度還需要進一步製定與完善。

二是董事會的核心地位不夠突出。個別企業對董事會的職責、職zhi權quan的de掌zhang握wo與yu理li解jie不bu夠gou透tou徹che，哪na些xie是shi董dong事shi會hui的de權quan力li

，哪na些xie是shi經jing理li層ceng的de權quan力li
，劃hua分fen的de不bu盡jin合he理li，董dong事shi會hui的de權quan力li沒mei有you得de到dao充chong分fen的de確que認ren。比bi如ru，有you的de公gong司si審shen議yi重zhong大da事shi項xiang時shi召zhao開kai的de會hui議yi，以yi領ling導dao班ban子zi會hui議yi或huo者zhe是shi聯lian席xi會hui議yi代dai替ti董dong事shi會hui會hui議yi，未wei能neng體ti現xian董dong事shi會hui的de獨du立li性xing及ji權quan威wei性xing。

三是董事會的會議決策機製不夠規範。有的企業召開董事會次數較少，不符合公司法規定；有的企業涉及“三重一大”事項未召開董事會進行集體決策；有的企業召開董事會會議
，未通知監事會成員列席。

四是董事會會議準備工作不夠細致和完善。有的企業董事會會議議程的安排
、資料的準備不夠充分，會議通知和會議資料不能提前送達全體董事及監事會成員以便充分調研、醞釀後發表意見；提案資料、會議記錄、董事會決議等相關資料不規範
、不完整。

五是董事會成員空缺時間較長。有的企業董事退休或調離後，長時間未進行補選
，未及時調整班子成員。

三
、加強國有企業董事會建設的建議

一yi是shi規gui範fan董dong事shi會hui會hui議yi機ji製zhi
，提ti高gao董dong事shi會hui的de核he心xin地di位wei。公gong司si法fa規gui定ding董dong事shi會hui會hui議yi包bao括kuo定ding期qi會hui議yi和he臨lin時shi會hui議yi，一yi般ban情qing況kuang每mei年nian度du應ying當dang至zhi少shao要yao召zhao開kai四si次ci定ding期qi會hui議yi
，定ding期qi會hui議yi計ji劃hua應ying當dang在zai前qian一yi年nian年nian底di之zhi前qian確que定ding。臨lin時shi會hui議yi是shi企qi業ye出chu現xian緊jin急ji和he重zhong大da情qing況kuang
，需xu要yao董dong事shi會hui做zuo出chu有you關guan決jue策ce召zhao開kai的de會hui議yi。董dong事shi會hui會hui議yi議yi程cheng的de安an排pai、會議議題及相關資料應當在會議召開之前送達全體董事和監事會成員。會議紀要、投票的結果以及決議的表述要完整、清楚、準zhun確que的de記ji錄lu，一yi人ren一yi票piao製zhi，並bing由you出chu席xi董dong事shi簽qian字zi確que認ren
，董dong事shi會hui會hui議yi記ji錄lu要yao保bao存cun完wan整zheng。同tong時shi，董dong事shi會hui製zhi度du需xu要yao不bu斷duan創chuang新xin。首shou先xian，應ying增zeng強qiang董dong事shi會hui的de獨du立li性xing，這zhe就jiu是shi要yao求qiu把ba企qi業ye董dong事shi會hui做zuo“實”，讓董事會真正成為代表出資人利益的決策主體，實現董事會的科學化和精準化。其次
，應該建立保證董事及時了解企業情況、獲(huo)得(de)決(jue)策(ce)必(bi)要(yao)信(xin)息(xi)的(de)責(ze)任(ren)製(zhi)度(du)

，應(ying)當(dang)保(bao)證(zheng)他(ta)們(men)及(ji)時(shi)了(le)解(jie)企(qi)業(ye)的(de)運(yun)行(xing)情(qing)況(kuang)和(he)實(shi)際(ji)問(wen)題(ti)
，為(wei)董(dong)事(shi)做(zuo)出(chu)科(ke)學(xue)決(jue)策(ce)提(ti)供(gong)參(can)考(kao)依(yi)據(ju)。第(di)三(san)，應(ying)該(gai)從(cong)製(zhi)度(du)上(shang)規(gui)範(fan)董(dong)事(shi)的(de)履(lv)職(zhi)行(xing)為(wei)，提(ti)高(gao)董(dong)事(shi)的(de)履(lv)職(zhi)能(neng)力(li)和(he)專(zhuan)業(ye)知(zhi)識(shi)水(shui)平(ping)。

二er是shi完wan善shan董dong事shi會hui報bao告gao製zhi度du。董dong事shi會hui通tong過guo工gong作zuo報bao告gao製zhi度du接jie受shou國guo資zi委wei的de監jian督du，國guo資zi委wei每mei年nian召zhao開kai一yi次ci專zhuan題ti會hui議yi，聽ting取qu企qi業ye上shang一yi年nian度du的de工gong作zuo情qing況kuang，要yao求qiu在zai進jin行xing報bao告gao的de時shi候hou，既ji要yao肯ken定ding工gong作zuo成cheng績ji
，又you要yao分fen析xi存cun在zai的de問wen題ti及ji其qi產chan生sheng的de原yuan因yin。年nian度du工gong作zuo報bao告gao應ying當dang需xu要yao包bao括kuo如ru下xia方fang麵mian內nei容rong：董事會製度建設與運轉情況、公司的發展情況
、公司預算執行情況與經營活動的主要指標、公司經理人員的經營業績考核與薪酬情況
、經理人員的選聘情況、企業改革情況

、企業職工收入與分配等涉及職工切身利益事項、全麵風險管理或內部控製體係的建設情況、董事會決定的公司內部管理機構的設置及其調整以及公司的基本管理製度的製定和修改情況、董事會的主要工作設想等。

sanshijianlijianquandongshihuihedongshipingjiazhidu。pingjiadongshihuigongzuodezhongdianshidongshihuiyunxingdeguifanxingheyouxiaoxing，zhuyaobaokuodongshihuidegongzuojigoushezhiyuzhidujianshe

、日常運行、決策科學性和效果以及對經理層的監督管理等情況。評價周期為年度評價，采取多維度評價的方式，分別由董事、黨委班子成員、經理層成員、董事會秘書

、部bu分fen職zhi工gong代dai表biao和he國guo資zi委wei進jin行xing評ping價jia，董dong事shi會hui評ping價jia工gong作zuo還hai要yao聽ting取qu派pai出chu監jian事shi會hui主zhu席xi的de意yi見jian，之zhi後hou綜zong合he各ge方fang麵mian的de意yi見jian，綜zong合he形xing成cheng董dong事shi會hui年nian度du評ping價jia的de意yi見jian予yu以yi反fan饋kui。

四是結合實際設立董事會的專門委員會。董事會下設審計和風險委員會、xinchouyukaoheweiyuanhuidengzhuanmenweiyuanhui，yonglaiweidongshihuijuecetigongzixunyijian
，shijuecegengjiakexuehuahehelihua。shenjihefengxianweiyuanhuidezhuyaozhizeshizhidaoqiyeneibukongzhijizhijianshe，shenhegongsidecaiwubaogao、審(shen)議(yi)公(gong)司(si)的(de)會(hui)計(ji)政(zheng)策(ce)及(ji)其(qi)變(bian)動(dong)並(bing)向(xiang)董(dong)事(shi)會(hui)提(ti)出(chu)意(yi)見(jian)，督(du)導(dao)公(gong)司(si)內(nei)部(bu)審(shen)計(ji)製(zhi)度(du)的(de)製(zhi)定(ding)及(ji)實(shi)施(shi)
，對(dui)企(qi)業(ye)審(shen)計(ji)體(ti)係(xi)的(de)完(wan)整(zheng)性(xing)和(he)運(yun)行(xing)的(de)有(you)效(xiao)性(xing)進(jin)行(xing)評(ping)估(gu)和(he)督(du)導(dao)
，與(yu)監(jian)事(shi)會(hui)和(he)公(gong)司(si)內(nei)、外wai部bu審shen計ji機ji構gou保bao持chi良liang好hao溝gou通tong
，對dui風feng險xian管guan理li製zhi度du及ji其qi執zhi行xing情qing況kuang進jin行xing定ding期qi檢jian查zha和he評ping估gu
，並bing向xiang董dong事shi會hui報bao告gao結jie果guo。薪xin酬chou與yu考kao核he委wei員yuan會hui主zhu要yao職zhi責ze是shi負fu責ze擬ni定ding公gong司si人ren員yuan的de經jing營ying業ye績ji考kao核he辦ban法fa和he薪xin酬chou管guan理li辦ban法fa，考kao核he評ping價jia管guan理li人ren員yuan的de業ye績ji，並bing依yi據ju考kao核he結jie果guo
，向xiang董dong事shi會hui提ti出chu建jian議yi。

wushiqianghuadongshihuidejueceluoshihejianduzhineng。dongshihuiyingjiaqiangduijinglicengguancheluoshidongshihuijueyideqingkuangjinxinggenzong
，jishizhangwozhixingjueceguochengzhongdeshijiandongtai，faxianxinqingkuang、新問題，及時提出意見及建議
，保證公司戰略規劃、預算計劃和各項決議等得到有效落實。製定經理層業績考核辦法，對經理層嚴格考核、有效激勵、約束到位。

六是探索選聘外部董事機製。引進外部董事充實到董事成員當中來，其目的有兩個：一yi是shi為wei了le解jie決jue企qi業ye的de外wai部bu力li量liang對dui於yu企qi業ye內nei部bu運yun作zuo的de監jian督du問wen題ti
，本ben質zhi上shang要yao看kan董dong事shi會hui對dui於yu管guan理li運yun作zuo和he業ye績ji考kao核he能neng否fou進jin行xing獨du立li監jian督du。另ling外wai一yi個ge目mu的de是shi董dong事shi會hui中zhong有you成cheng員yuan來lai自zi企qi業ye外wai部bu
，他ta們men能neng為wei董dong事shi會hui帶dai來lai新xin的de信xin息xi、新的思考方式以及新的資源，也就是說，外部董事會參與到公司的決策過程中來，可以為管理人員提供更多的建議和支持

，體現其作為“決策專家、經營顧問”的角色效能。

七是加強董事會秘書隊伍建設。董事會秘書
，主要負責董事會事務上工作的管理，是促進董事會合法合規
、高效運作的有力保障，是銜接董事與董事之間
，溝通董事會與國資委、監事會
、jinglicenghedangweigongzuodeqiaoliangheniudai
，duiyutishengqiyezhilishuipingjiweiguanjian。weilebaozhengdongshihuimishunenggouyouxiaodiduidongshihuihuiyidexiaolvhejueyizhiliangfuze
，yingguifandongshihuimishudegongzuochengxuhebiaozhun
，jianliyigeyouxiaodedongshihuimishuzhidu，baokuo：董事會秘書的選聘



、任用與評價辦法
，以及董事會秘書的履職指南。

八(ba)是(shi)保(bao)障(zhang)監(jian)事(shi)會(hui)的(de)監(jian)督(du)權(quan)利(li)。企(qi)業(ye)要(yao)樹(shu)立(li)自(zi)覺(jiao)接(jie)受(shou)監(jian)督(du)的(de)意(yi)識(shi)，支(zhi)持(chi)配(pei)合(he)監(jian)事(shi)會(hui)工(gong)作(zuo)
，確(que)保(bao)監(jian)事(shi)會(hui)列(lie)席(xi)企(qi)業(ye)重(zhong)要(yao)會(hui)議(yi)。應(ying)當(dang)及(ji)時(shi)向(xiang)監(jian)事(shi)會(hui)報(bao)告(gao)經(jing)營(ying)管(guan)理(li)和(he)改(gai)革(ge)發(fa)展(zhan)動(dong)態(tai)
，以(yi)及(ji)出(chu)資(zi)人(ren)關(guan)注(zhu)事(shi)項(xiang)等(deng)重(zhong)要(yao)情(qing)況(kuang)。企(qi)業(ye)下(xia)發(fa)的(de)重(zhong)要(yao)文(wen)件(jian)應(ying)當(dang)傳(chuan)達(da)到(dao)監(jian)事(shi)會(hui)
；監事會監督檢查過程中所需要各類文件資料也要及時提供
，充分保障監事會的知情權、調查權
、質詢權和建議權。

zongzhi，dongshihuijianshegongzuodeyiyishizhongdade，zhiyoubadongshihuigaigenulixiangqiantuijin
，gongsizhilijiegoudemubiaocainengdeyishixian

，cainengdadaoshenhuaguoyouqiyegaigedemude。